投資で払った税金が戻るのか詳しく説明して？

読者さんから、ご質問が届きました。

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投資の損益を確定申告すると、
投資で支払った税金が戻るのか、
詳しく説明してほしい。

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税務は、基本を理解すると難しくありません。

基本は、利益が出たら税金を納めることです。

投資の場合は、損が出たら利益分を差し引ける
ようになっています。

ただし、もともと非課税口座である、NISA口座の利益は
差し引くことができません。

例えば、課税口座の特定口座で20万円の損失がありました。
NISA口座では、40万円の利益がでました。

この場合、確定申告しても損益通算できません。




課税口座内でしたら、損益通算できます。

例えば、Ａ証券会社の特定口座の20万円の損失と
Ｂ証券会社の特定口座の40万円の利益は
確定申告することで損益通算できます。

課税されるのは、40万円－20万円＝20万円になります。


同じＡ証券会社の特定口座内で、損失と利益があれば
証券会社が損益通算の計算をしてくれ、税金も納めてくれます。



次に、確定申告すると戻る金額(還付金)の
考え方です。

Ｂ証券会社の特定口座の利益40万円分税金を
20％とすると８万円です。

※計算を簡単にするために復興増税分は入れてません。

ところが、損益通算すると利益は20万円になるため
税額は、その20％の４万円になります。


特定口座の源泉徴収アリを選んでいると

証券会社の方で、８万円をすでに納めているので
確定申告することで４万円が戻って(還付)きます。


少しややこしいかもしれませんが
毛嫌いしてはいけませんよ！

先日、上海に住んでいる友人と話していたら

「中国は、１円でも利益がでたら課税される」

と、話していました。


日本の税制は、控除を用意してくれているのです。
※控除とは、収入から差し引ける金額です。


有難く活用しないと、もったいないです。